401(k)计划已成为美国退休计划的一项主要内容。数百万美国人向401(k)计划缴费，目的是有足够的钱在退休后舒适地退休。无论已经到了退休年龄，还是需要提前动用401(k)计划来支付意外开支，都有多种方法从雇主资助的退休账户中取钱。
等到59.5岁
如果一切按照计划进行，到了59.5岁(在某些情况下，55岁)，就可以开始从401(k)账户中取钱，而不必缴纳罚款。
只需要联系计划管理员或登录你的账户并要求提款。然而，这笔钱需要缴纳所得税(除非你有一个Roth账户，里面的钱已经被征税了)，所以每次分配的一部分应该被指定来支付纳税义务。在年满72岁(如果你在1949年7月1日前出生，则为70.5岁)之前，401(k)取款不是强制性的，在这之后必须每年领取规定的最低数额的养老金。
提前取出
如果遇到了退休计划之外的意外开支或投资机会，不管需要这笔钱的原因是什么，在59.5岁之前从401(k)计划中取钱也是一种选择，但提前取款需要缴纳10%的所得税。
虽然提前提款会多花10%的钱，但它也会减少401(k)计划未来的回报。想想一个30岁的人从401(k)退休计划中只取出5000美元的后果吧。如果这笔钱还留在账户里，到他60岁的时候，它就已经价值超过33000美元了。如果提前取出，投资者将丧失这笔钱在随后几年积累的复利。
申请困难取款（hardship withdrawal）
在某些情况下，你可能有资格获得所谓的困难取款（hardship withdrawal），从而避免支付10%的提前分配税。虽然美国国税局将困难定义为“紧迫而沉重的财务需求”，但401(k)计划最终将决定你是否有资格提取，并不是所有的计划都会提供这种条件。根据美国国税局(IRS)的规定，可能有资格申请困难取款，以支付以下费用:
- 本人、配偶、家属或受益人的医疗保健
- 与购买主要住宅直接相关的费用(不包括按揭付款)
- 您、您的配偶、子女、受抚养人或受益人在未来12个月接受高等教育期间的学费、相关教育费用及食宿费
- 支付必要的款项，以防止驱逐主要住所或取消抵押赎回权的房屋
- 您、您的配偶、子女或家属的丧葬费用
- 一些维修你主要住所的费用
尽管困难取款可以免除10%的罚款，但这些取款仍需缴纳所得税。从401(k)计划中提取的金额也仅限于满足需求所必需的金额。换句话说，如果你有5,000美元的医疗账单需要支付，你可能不会从401(k)退休计划中取出30,000美元，用差额购买一艘船。你也可能被要求证明你不能合理地从其他来源获得资金。
申请401(k)贷款
另一个不用缴纳10%罚金的选择就是直接从401(k)账户中借钱。401(k)计划可能允许你申请401(k)贷款，并免除与提前取款相关的所得税和罚款。虽然你必须在五年内连本带利偿还贷款，但你是在自己偿还自己的钱。与传统贷款不同，401(k)贷款在你的信用报告中不显示为债务。
然而，这种选择也有潜在的缺陷。如果贷款没有按照你的计划提供者设定的条款偿还，未偿余额将被视为一笔分配，并需缴纳所得税和提前提款10%的罚款。
还有其他的限制。401(k)计划的贷款不得超过50,000美元或现有账户余额的50%。这意味着，如果你的401(k)计划中有6万美元，你最多可以借到3万美元。虽然普通的401(k)缴费是可以免税的，但偿还贷款是不能免税的。
小建议
如果可以，避免在59.5岁之前从401(k)计划中取钱。这样做的代价是巨大的，包括10%的罚款和账户未来的增长。但如果急需这笔钱，看看你是否符合困难取款或401(k)贷款的条件。从401(k)计划中借款可能是最好的选择，尽管它有一些风险。或者，考虑将55规则作为另一种从401(k)账户中提款而不受税收处罚的方法。
什么是55规则?（the Rule of 55）
根据这条规则，如果你在55岁或之后离职，你可以从你目前工作的401(k)或403(b)计划中提取资金，而不需要缴纳10%的税款。(合格的公共安全工作人员可以更早开始工作，50岁。)不管你是被解雇了，被解雇了，还是辞职了。
这种提取并不是完全免税的：就像从传统的401(k)或403(b)账户中提款一样，必须缴纳所得税。在这种情况下，只有10%的税收罚款被绕过。
此外，请注意，雇主没有义务允许提前取款;而且，如果他们允许这样做，他们可能会要求一次性提取全部金额。这可能会使你面临更高的所得税。
这条规则适用于当前的(而不是以前的)401(k)或403(b)计划。政府不允许在59.5之前从你与前雇主的计划中提取免罚款。如果你想根据55规则获得这笔钱，你必须将这些钱转入你当前的401(k)或403(b)计划。
其他可以提前取款的途径
55法则不适用于传统或Roth个人退休账户，它并不是提前从退休计划中获得资金的唯一方法。例如，由于以下原因，如果你提前从401(k)计划中领取养老金，你就不必支付罚款:
- 你变成完全和永久的残疾。
- 你去世了，你的受益人或遗产从计划中撤回了钱。
- 用来支付超过调整后总收入的7.5%的可抵扣医疗费用。
- 取款是美国国税局征税的结果。
- 合格的预备役军人取款。
