美国百万富翁避税的八大策略

找到省税的机会是理财的好办法。百万富翁是怎么做的呢？他们中的许多人都花了一大笔钱与税务专业人士合作，确定税款的每一项扣除和抵免。以下是百万富翁们利用的8个联邦税收节省机会，以及一些关于如何利用这些策略的建议。

1· 慈善捐款

向慈善机构捐款是富人节省税款的一种方式。但也要遵循一定的规则。一般来说，只有当逐项列出时，才能扣除慈善捐款。分项是指申报特定支出的扣除额，而不是申报标准扣除额。2022年和2023年的标准扣除额如下:

除非慈善捐款和其他扣除额超过这个数额，申请标准扣除额才有意义。如果逐项列出并想申请慈善扣除，一般来说，扣除额不得超过调整后总收入的60%。但是，对于合格的供款也有一些例外，这包括对公共慈善机构或某些私人基金会的现金捐赠。

2·房产税

房产税是可以扣除的，但需要再次逐项列明来申请这项扣除。可以在联邦税中扣除总计10,000美元(已婚联合报税者)或5,000美元(单身报税者)。1万美元的限额适用于州和地方税，包括放产税和州所得税或销售税。不过，这可能是一个减轻税负的好方法。

如果房产税和其他扣除额没有超过标准扣除额，逐项列出可能没有意义。

3·折旧

折旧是指企业资产在一段时间内发生的价值损失。例如，像机器这样的商业设备会随着时间的推移而失去价值。如果出租房子，当做了一些可以使用几年的改进，比如更换屋顶，也可以算折旧。

拥有企业或出租房产的富人可以扣除折旧。不幸的是，只有当拥有出租物业或拥有合格设备的企业时，才能利用这种形式的税收节省。

计算扣除额的方法有很多，但最简单的是“直线法”，它允许使用以下公式计算扣除额:

(资产成本-残值(估计使用寿命结束时的价值)/估计使用寿命

这就是每年的折旧费用，可以在提交联邦税时扣除。但是，每年可以扣除的金额是有上限的。在2022纳税年度，最高限额为180万美元。在2023纳税年度，这一数字将降至116万美元。

4·营业费用

可以扣除在贸易或业务中普遍接受的必要的业务费用。例如，如果经营一家商店，可以在联邦税中扣除销售商品的成本。或者如果是自由职业者，可以扣除与商业网站相关的成本。这是富有的企业主可能会做的事情，以减轻他们的税收负担。

同样，需要有营业收入来利用这个减税机会。如果经营自己的公司，税务软件可以帮助识别扣除项目。不少商业信用卡也可以更容易在纳税时跟踪你的业务支出。

5·投资收入

百万富翁除了劳动收入外，通常还有投资收入，这可能会提供一定的联邦税收优惠。如果购买投资资产并从中获利，也许可以利用这些税收优惠。

投资收益的资本利得税率相对较低，前提是持有投资超过一年。资本利得税率为0%、15%或20%，具体取决于收入和纳税申报状态。

不过，如果一年多没有持有投资，将按短期资本利得税率纳税，这与普通所得税税率相同。这个税率最高可达37%，取决于纳税等级。

如果亏本出售投资，还可以减少资本利得税。这些损失可以用来抵消收益，可能会减轻税收负担。

6·成本垫高（Step-up basis）

成本垫高是富人在投资增值时避税的一种基本方式。当一项资产以利润出售时，需要纳税。然而，如果遗产没有被出售，而是传给了继承人，那么遗产的价值就会调整为死者去世时的价值。

例如，一个富人以1万美元购买了一项投资，持有了很长一段时间，它的价值上升到10万美元。如果这个人死了，有人会继承这笔投资。这时，提高的基准将调整资产的价值至10万美元。如果继承的人在第二天以10万美元的价格出售了资产，就不需要缴纳资本利得税，所以9万美元的利润是免税的。

任何人都可以利用这项税收优惠，只要他们不出售增值的资产，而是把它们留给亲人继承。

7·信托基金

如果想避免遗产税，信托是一个关键工具。可以创建一个不可撤销的信托，并将资产转移到其中。信托成为资产的所有者，创建信托的人死后可以将其继承人指定为信托的受益人。

因为这些资产没有经过遗嘱认证，也不是传统意义上的继承，所以不需要缴纳遗产税。任何人都可以利用这一点，但建立一个信托可能是昂贵的，它涉及放弃对财产的一些控制。对大多数人来说也没有必要，因为只有少数几个州征收遗产税。在2022纳税年度，在遗产价值达到1260万美元或更高之前，联邦层面的遗产税不会被征收。

8·家族有限伙伴关系（Family limited partnership）

百万富翁也可能利用家族有限伙伴关系制来避免高额的遗产税。合伙企业被创建，资产的所有权被转移到合伙企业。继承人获得合伙企业的所有权权益，根据遗产税规定，该所有权权益的价值会打折扣。

这减少了通过遗嘱认证转移的资产数量，并被认为是应税遗产的一部分。但是，同样，建立家族有限合伙企业涉及成本。通常没有必要这样做，除非有一大笔需要纳税的遗产。

结语

控制联邦税单是在研究如何有效管理金钱时能做的最好也是最重要的事情之一。毕竟，税收是一笔巨大的开支。希望这8个省税的机会中的一些可能对大家有用哦！